Audit 231

Col D.L. n.231/2000 viene introdotto nell’ordinamento legislativo italiano il concetto di responsabilità di enti forniti di personalità giuridica, società e associazioni, per illeciti e reati commessi da persone fisiche nell’interesse e a vantaggio dell’ente medesimo. Nel caso di aziende, ad esempio, il D.L. sancisce la responsabilità del datore di lavoro per illeciti compiuti dai propri dipendenti.

La legge prevede tutta una serie di sanzioni:

  • pecuniarie con multe fino a 1.549.370 €;
  • sospensione o revoca di autorizzazioni e licenze;
  • esclusione da agevolazioni, finanziamenti e contributi;
  • interdizione da 3 mesi a 2 anni;
  • confisca dei beni;
  • pubblicazione della sentenza sugli organi di informazione.

Statisticamente i reati più comuni contestati alle aziende riguardano la sicurezza sul lavoro, i rapporti con la pubblica amministrazione, i reati tributari e quelli riguardanti il rispetto delle norme ambientali.

Tuttavia, se l’ente o l’azienda può dimostrare di avere adottato e messo in essere tutti gli strumenti idonei a prevenire tali illeciti, può tutelarsi dalle azioni legali ed evitare o limitare le conseguenze. E’ però necessario dotarsi di un modello organizzativo, controllato da un organismo di vigilanza che ne verifichi l’attuazione.

BLS Business, Law & Compliance si occupa di audit 231 e di procedure attinenti alla conformità delle aziende ai regolamenti e alle normative finalizzate alla protezione dai rischi legali.

I modelli di audit 231 prevedono:

  • l’analisi e l’identificazione degli obiettivi;
  • la definizione dei rischi;
  • l’individuazione degli ambiti ove possono essere commessi i reati;
  • l’individuazione di misure disciplina atte a sanzionare l’inosservanza delle misure indicate dal modello;
  • le modalità di gestione delle risorse finanziarie;
  • la messa a punto dei test di verifica e dei controlli;
  • l’elaborazione della documentazione.

I modelli di audit 231 prevedono anche la progettazione di corsi di formazione da parte di BLS indirizzati al personale delle aree a rischio, erogati in aula o su piattaforma e-learning. Per maggiori informazioni ti invitiamo a visitare l’apposita pagina web.